暗号通貨の税金を支払う方法 – 知っておくべきことすべて

過去 10 年間、暗号通貨の人気が高まっており、この未来技術の動きに参加する人が日に日に増えています。しかし、この人気の高まりは、分散化され政府による制御がないという仮想通貨の最大の利点の一つに打撃を与えています。

数十億ドルが市場で流通し、多くの人々が仮想通貨で大金を稼ぎ始めたため、政府もこの流れに乗ってこの分野を規制し、税金を課すいくつかの暗号通貨活動について。しかし、仮想通貨はまだ非常に新しい概念であり、多くの政府がこの問題にどのようにアプローチすればよいのか分からないため、ほとんどの政府が従う明確な課税ガイドラインは存在せず、各国には独自の規則や規制があり、一部の国では依然として適用されています。暗号通貨に関して人々を規制したり課税したりすることはありません。

このガイドでは、多くの政府が新しい法律の施行方法を決定する際に注目する仮想通貨課税制度である米国での課税の仕組みについて見ていきます。したがって、これは暗号通貨への課税に関して最も近いガイドラインです。

どの暗号通貨活動が課税対象となり、どれが課税対象外となるのか

暗号通貨の取り扱いにはさまざまな活動があり、これらの活動の中には税法に該当するものもあれば、そうでないものもあります。これを知っておくことは非常に重要です。何かを見逃して政府に見つかった場合、罰金を科せられ、最悪の場合は刑務所に送られる可能性もあります。

非課税活動

暗号通貨取引所に行き、法定通貨を使用して暗号通貨を購入する場合、それに税金を支払う必要はありません。これが意味するのは、暗号通貨を購入するときは、これらのトークンがウォレット内に残り、交換されない限り、税金の対象にはならないということです。なので、10年経っても触らなければ税金を気にせずに好きなだけ買えます。

暗号通貨の小さな兄弟であるNFTについても言及する必要があります。 NFT はデジタル資産であるため、これらの資産に関するルールは少し複雑です。あなたが趣味ではなく仕事としてNFTを作成している人の場合、これらのNFTの鋳造にかかる費用は事業経費として償却でき、税金はかかりません。

課税対象となる暗号化活動

購入した仮想通貨をウォレットに保管している限り、税金を支払う必要はないと述べました。しかし、これらのトークンがウォレットから出て何かに使用されると、その時点で税金が適用されます。したがって、所有する暗号通貨を使用して別の暗号通貨を購入する場合、つまり暗号通貨で取引する場合、それに税金が適用されます。また、これらの暗号通貨を使用して何かを購入したり、使用したりする場合は、これらの取引に基づいて税金を支払う必要があります。

NFTに関しては、趣味としてNFTを作成している場合、新しいNFTを鋳造するたびに、支払ったガス料金に対して税金を支払う必要がある可能性があります。それ以外では、NFTは絵画と同じように見なされます。つまり、NFTを売買するときにキャピタルゲイン税の対象となります。

これらの税金はどのように計算されますか?

暗号通貨税はキャピタルゲインとキャピタル損失に基づいて計算されます。したがって、特定の暗号通貨を購入し、後で売却するときは常に、価格の差が利益または損失となり、税金を支払う必要があります。

これが何を意味するのか混乱している場合は、例を見てみましょう。あなたが 500 ドル相当のビットコインを購入して保管していたとします。この後、価格は上昇し、あなたのビットコインは現在1000ドルの価値があります。今度はそれを売って利益を得たいと考えています。これを実行すると、ビットコインで取引して 500 ドルの利益を得たことになり、この利益に対して税金を支払う必要があります。長期および短期のキャピタルゲインと損失があるため、このビットコインをどのくらいの期間保持しているかを考慮することも重要です。このビットコインを1年以上保有していた場合は長期キャピタルゲイン税を支払う必要があり、1年以内にビットコインを取引した場合は短期キャピタルゲイン税を支払う必要があります。

NFTの場合も、ほぼ同じように機能します。当時 10,000 ドル相当の 5 イーサリアムで NFT を購入し、それを 20,000 ドル相当の 7 イーサリアムで売却した場合、10,000 ドルの利益を得たことになり、それに対して税金を支払わなければなりません。

仮想通貨税の申告方法

まず知っておく必要があるのは、暗号通貨の公正価格です。暗号通貨を受け取るときは、受け取った金額や入手した手段に関係なく、その瞬間にこの暗号通貨が米ドルに換算したときにどれくらいの価値があるかを確認する必要があります。これが当社の適正価格です。

この公正価格がわかったら、損益を計算する際のベースラインとしてそれを使用する必要があります。利益を得るために売却した場合は、販売価格から公正価値を差し引くと、資本利益が得られます。損失で売却した場合は、公正価値から売却価格を差し引くとキャピタルロス額が発生します。

最終的には、フォーム 8949 に記入して暗号通貨活動を報告する必要があります。このフォームを提出するときは、暗号通貨の名前、暗号通貨を取得した時刻、所有権を離れた時刻を書く必要があります。また、公正価格、販売価格、得られた利益または損失の額も記入する必要があります。

このため、あらゆる暗号通貨アクティビティを追跡することが重要です必要な情報をすべて書き留めます暗号通貨を取引または扱うとき。 1 つの取引所またはプラットフォームのみを使用している場合、これは簡単かもしれませんが、異なるプラットフォーム間で資産を移動する場合は、少し複雑になる可能性があるため、簿記のために何らかのシステムを常に導入しておくことが重要です。

この報告書について嘘をついても大丈夫だと思われる場合は、よく考えてみることをお勧めします。あなたが米国国民の場合、IRS は間もなく、あなたの取引活動全体の情報と、あなたが使用しているブローカーからのレポートを受け取ることになります。あなたが米国国民ではなく、あなたの国に暗号通貨税がある場合でも、常に逮捕される可能性があり、刑務所で過ごすことになる可能性があるため、嘘をつかず全額支払うことをお勧めします。 。すべての暗号通貨取引は公開台帳にロックされているため、ブロックチェーンはあなたの活動の証拠として機能する可能性があることに注意してください。

暗号通貨の税金の支払い方法に関するよくある質問

税金に関して仮想通貨を報告する必要がありますか?

それはあなたが住んでいる場所によって異なります。暗号通貨は比較的新しい資産であり、多くの政府が暗号通貨にどのようにアプローチすればよいのかを知らないため、暗号通貨を取り巻く法律や規制は国ごとに異なります。たとえば、米国では仮想通貨に対して単純かつ単純なキャピタルゲイン税が課されていますが、一部の国では仮想通貨に対して税金がかかりません。この情報を入手するには、適切な政府機関に問い合わせることをお勧めします。

私の暗号通貨に対する税金はいつ支払うのですか?

それはあなたの国の法律と規制によって異なります。しかし、一般的に、暗号通貨は使用するまで課税されません。これが意味するのは、法定通貨で暗号通貨を購入し、それをウォレットに保管し、取引したり使用したりしなければ、税金はかからないということです。税金を支払う必要があるのは、それらを取引し、所有物を離れる場合のみです。